HSA voi tuottaa ainutlaatuisia etuja, kun säästyy lääketieteellisiin kustannuksiin
Jos jompikumpi näistä vaihtoehdoista on käytettävissäsi, on tärkeää ymmärtää, miten HSA vs. HRA vertailee.
Terveyden säästötilin perusteet
Kuten nimestäkin ilmenee, HSA on säästötili, joka on tarkoitettu erityisesti terveydenhuollon käyttöön. Näihin tileihin liittyy korkeat vähennyskelpoiset sairausvakuutussuunnitelmat, joita työnantaja voi tarjota. Voit myös halutessasi ilmoittautua korkealla vähennyskelpoisella suunnitelmalla HSA: n kanssa, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja.
HSA: n avulla voidaan maksaa monenlaisia lääketieteellisiä kuluja, kuten:
- Tohtorien vierailut
- Ehkäisevä hoito
- Erikoispalvelut
- Fysioterapia
- Huume- ja alkoholinkäsittelyohjelmat
- Painonlaskuohjelmat
- Elintensiirrot
- Lab testit
- Lääketieteelliset laitteet ja tarvikkeet
- Sairaalapalvelut
- Hammashoitopalvelut
- Vision palvelut
- Reseptilääkkeet
- Over-the-counter lääkitys
Sisäinen tulovirasto rajoittaa, miten HSA: n varoja voidaan käyttää tutkintoon. Et esimerkiksi voi käyttää HSA: n rahaa maksaaksesi esimerkiksi hampaiden valkaisupalveluja, vitamiineja, hiustensiirtoja, kuntolaitteita tai kuntosalin jäsenyyttä.
HSA: n varojen käyttö on suhteellisen helppoa. Vakuutusyhtiömme voi antaa sinulle säästötilillesi liitetyn pankkikortin. Sen jälkeen voit pyyhkäistä korttia maksamaan hyväksyttävät lääketieteelliset kustannukset ja HSA-palveluntarjoaja toimittaa vuoden lopussa verolaskelman, josta ilmenevät kokonaiskulut ja vuosimaksut.
Vuodesta 2018 voit osallistua 3,450 dollariin HSA: lle, jos sinulla on yksi kattavuus. Rajoitus nousee 6 900 dollariin, jos sinulla on perheen kattavuus. Työnantajat voivat tehdä vastaavia maksuja HSA: lle puolestasi. Työntekijöiden ja työnantajien maksuosuudet eivät saa ylittää vuotuista maksuosuutta.
Miten terveyskorvausjärjestely toimii
Terveyskorvausjärjestely eroaa HRA: sta useilla avainasemilla. Ensinnäkin se ei ole sinänsä säästötili eikä sairausvakuutus. Et anna tiliäsi maksuja; sen sijaan työnantaja tekee maksuja sinulle.
Työnantajat voivat perustaa HRA: n työntekijälle alle 65-vuotiaalle. Heillä on myös määräysvalta siitä, kuinka voit käyttää rahaa tiliisi. Jos esimerkiksi sairausvakuutusmaksut, joita vakuutus ei maksa, voit käyttää HRA: ta maksamaan ja kattamaan kaikki jäljellä olevat erot itse. Vaihtoehtoisesti työnantajasi voi laatia suunnitelmasi niin, että kattaisit tietyn summan, joka ei kuulu vakuutuksen piiriin; sitten, sinun HRA maksaa loput.
Rahoitusmäärien raja-arvot vaihtelevat sen mukaan, minkä tyyppinen HRA on työnantajan perustama. Esimerkiksi integroitu HRA, joka liittyy korkean vähennyskelpoisen ryhmän terveyttä koskevaan suunnitelmaan, ei ole vuosittaista maksuosuutta.
Pätevöity Small Small Employer HRA (QSEHRA), joka on suunniteltu yrityksille, joiden palveluksessa on vähintään 50 työntekijää, on maksuosuuden raja, joka on $ 5,050 yksilöllistä kattavuutta varten ja 10,250 dollaria perheen kattavuudelle vuonna 2018.
Vastaavasti HSA: ille, HRA: ssa pidettävää rahaa voidaan käyttää vain pätevien lääketieteellisten kulujen varalta. Yleensä tähän sisältyvät sairausvakuutussuunnitelman kattamat kulut, kuten lääkärikäynnit, sairaalapalvelut ja reseptilääkkeet. Työnantajallasi on mahdollisuus laajentaa kattavuutta kattamaan kaikki kustannukset, jotka ovat HSA-kelpoisia, mutta tämä ei ole pakollista.
HSA: n ja HRA: n hyödyt
HSA ja HRA voivat vaikuttaa yhtä edullisilta, mutta HSA: t tuottavat joitain tärkeitä etuja, joita HRA: t eivät.
Ensinnäkin annetut maksut ovat verovähennyskelpoisia. Vähennykset vähentävät vuoden verotettavaa tuloa, mikä voi johtaa alhaisempiin verolaskelmiin tai suurempaan hyvitykseen.
HRA-maksut ovat vähennyskelpoisia, mutta vain työnantajallesi; sinulla ei ole verohelpotusta ottaa käyttöön yksi näistä tileistä.
Seuraavaksi sinun ei tarvitse käyttää HSA: n varoja ennen kuin tarvitset niitä. Rahoittamasi rahat rullataan vuosittain ja kunnes nostat sen, se jatkaa kiinnostuksen saamista. HRA: n avulla työnantajasi päättää, antavatko sinun jatkaa maksuja yhden vuoden ajan seuraavaan. Jos tämä ei ole vaihtoehto, HRA-rahasosi tulee olemaan käytä-se-tai-menetä-se.
Tapa, jolla voit käyttää varoja HSA: ssa vs. HRA, on myös erilainen. Jos työnantaja ei pääty ylittämään terveydenhoitosuunnitelmasi kattamia kuluja, saatat joutua maksamaan enemmän tasoriskin lääkärikuluista, joita HSA voi kattaa.
Lopuksi, ja ehkä tärkeintä, HSA voi tehdä kaksinkertaisen velvollisuuden eläkkeelle siirtymisen suunnittelutyökaluina. Tavallisesti HSA: n vetämisestä muuhun kuin terveydenhuoltoon olisi 20 prosentin verorangaistus ja tavallinen tuloverotus. Jos pysyt terveenä ja kerätä rahaa tilillesi työvuosienne aikana, voit nostaa rahaa HSA: lta vähintään 65-vuotiaana mihin tahansa tarkoitukseen ilman 20 prosentin rangaistusta. Sinulla olisi edelleen tavanomainen tulovero vetäytymisestäsi, mutta tämä voi olla hyödyllinen tapa täydentää sosiaaliturvaetuuksia tai eläketuloja 401 (k): n tai yksittäisen eläkevakuutuksen tililtä.
Osallistuminen HSA: han, vaikka et maksisi suunnitelmasi vuosittain, voisi olla hyödyllinen lisäeläkkeen säästämisen lähteenä. Jos sinulla on kuitenkin vain HRA käytettävissä, on tärkeää ymmärtää tarkasti, miten voit käyttää sitä varmistaaksesi, että käytät suurimman osan siitä.