Pankkien elävän tahdon tarkoitus
Viime vuosien aikana vuoden 2008 finanssikriisin seurauksena sääntelyviranomaiset ympäri maailmaa ovat vaatineet niin kutsuttuja elävän testamentin erilaisia pankkeja ja rahoituslaitoksia. Pankille tai muulle finanssilaitokselle tarkoitettu elävä tahto merkitsee hyllylle varautumissuunnitelmaa siinä tapauksessa, että yhteisö tulee maksukyvyttömiksi, ja se on suljettava, myytävä ja / tai hajotettava.
Yksi tällaisen suunnitelman usein käsitellyistä näkökohdista on se, että se voi vaatia paljon yksinkertaisempia yritysrakenteita kuin suuret monikansalliset rahoituslaitokset usein käyttävät verojen minimoimiseksi ja / tai sääntelijöiden rasitteiden lieventämiseksi. Jos näin on, rahoituslaitosten rakenneuudistus elatustyön helpottamiseksi voi vakavasti heikentää kannattavuuttaan rajoittaen siten niiden kykyä tarjota luottoja ja ehkä myös paradoksaalisesti vähentää taloudellista vahvuuttaan.
Yksityiskohtaisen elämisen vaikutukset
Toinen ironinen kierre on se, että luottoluokituslaitokset ovat alkaneet osoittaa, että yksityiskohtaisen elämisen olemassaolo voi pakottaa yrityksen luokituksen heikkenemisen.
Syynä on se, että elävän tahdon avulla sääntelijät voivat olla helpommin jättäneet toimielimelle epäonnistumisen, jos ne aiheuttavat vakavia taloudellisia vaikeuksia. Todellisuudessa suuri osa elävän testamentin perusteista on vähentää rahoitusyhtiöiden "liian suuria epäonnistumisia".
Dodd-Frankin talousuudistussuunnitelman läpivienti
Dodd-Frankin talousuudistuspalkkio vuodelta 2010 määrää, että yli 50 miljardin dollarin omaisuudenhoitoyhtiöiden on valmisteltava elävää testausta ja toimitettava ne rahoitusalan sääntelyviranomaisille.
Siirtymähetkellä vaikutettiin yli 100 pankkiin ja muihin rahoitusyrityksiin. Useat ulkomaiset finanssitoimistot, joilla on rajoitetut jalanjäljet Yhdysvalloissa, ovat hakeneet vapautusta sillä perusteella, että niitä ei pidä katsoa lain alaisena niiden maailmanlaajuisen koon perusteella. Yhdysvalloissa yhdeksän suurinta pankkialaa vaadittiin toimittamaan eläväsi testamenttansa 1.7.2012 mennessä. Näihin pankkeihin sisältyi:
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Goldman Sachs
- Morgan Stanley
- Amerikan pankki
- Barclays
- Deutsche Bank
- Credit Suisse
- UBS
Näiden pankkien suunnitelmien yhteenveto on tarkoitus saada yleisön nähtäville tarkastettavaksi. Näiden elävän testamentin kohokohdat (mukaan lukien "Pankit valmistautuvat loppuun" Wall Street Journal , 26.6.2012):
- Suunnitelmat on päivitettävä vuosittain.
- Sääntelyviranomaiset voivat vaatia useammin tarkistuksia.
- Vahinneet pankit voivat joutua lisäämään pääomaa tai rajoittamaan kasvua.
- FDIC voi neuvotella keskuspankin kanssa rikkomatta pankkia.
Pienemmillä pankeilla oli 31. joulukuuta 2013 ilmoittautumisajankohtana oma elantonsa.
Tunnetaan myös nimellä: Valmiussuunnitelmat tai kriisinratkaisuohjelmat maksukyvyttömille pankeille tai rahoituslaitoksille.
Historiallinen tausta: Jos Bear Stearnsilla tai Lehman Brothersilla oli elävää testausta ennen kuin heistä tuli vuonna 2008 maksukyvytöntä, jotkut tarkkailijat uskovat, että heidän toimintansa olisi voitu hajottaa järkevästi ilman, että syntyisi yleistynyt, maailmanlaajuinen talous- ja talouskriisi.
Erityisesti sellaisten rahoituslaitosten kasvu, joita pidetään "liian suurina epäonnistumisina" vaarantamatta laaja-alaista taloudellista ja taloudellista romahdusta, ovat johtaneet näiden yritysten ns. Elanton käsitteeksi sääntelyaloitteeksi, jonka tarkoituksena on välttää tällaiset kriisit tulevaisuudessa.